【隔夜行情】

•周五（2024年11月15日） ，A股沪深三大指数集体调整，截至收盘
，沪指涨0.51%，报收3470.07点;深成指涨2.03% ，报收11388.57点;创业板指涨3.05%
，报收2392.44点 。北证50今日微跌0.75%，其中146只个股收涨 ，107只个股收跌。

•周五（2024年11月15日）
，港股三大指数涨跌不一
。截止收盘，恒生指数跌0.05%或9.47点 ，报19426.34点
，全日成交额1554.95亿港元，较上日继续缩减；恒生国企指数涨0.1% ，报6980.06点；恒生科技指数涨0.22%
，报4327.84点。

•周五（当地时间2024年11月15日），美国三大股指全线收跌 ，截止收盘，道指跌0.7%报43444.99点
，标普500指数跌1.32%报5870.62点，纳指跌2.24%报18680.12点 。

【今日新股】

今日1只新股申购 ，无新股上市
。

新股申购：

联芸科技，科创板证券代码688449 ，发行价11.25元/股
，发行市盈率166.67倍；公司专注于数据管理相关芯片的研究及产业化，以数据管理、通用IP 、SOC芯片为核心研发方向,是目前国际上为数不多掌握数据存储管理芯片核心技术企业之一 ，产品可广泛应用于移动通信、消费数码
、计算机、工业控制等相关领域。

【重要新闻】

【证监会发布《上市公司监管指引第10号——市值管理》 推动上市公司投资价值合理反映上市公司质量】近日
，证监会发布《上市公司监管指引第10号——市值管理》 。《指引》要求上市公司以提高公司质量为基础，提升经营效率和盈利能力 ，并结合实际情况依法合规运用并购重组 、股权激励
、员工持股计划、现金分红 、投资者关系管理
、信息披露、股份回购等方式，推动上市公司投资价值合理反映上市公司质量
。《指引》明确了上市公司董事会 、董事和高级管理人员等相关方的责任
，并对主要指数成份股公司制定市值管理制度
、长期破净公司披露估值提升计划等作出专门要求。同时，《指引》明确禁止上市公司以市值管理为名实施违法违规行为 。

【财政部、税务总局：将部分成品油 、光伏
、电池、部分非金属矿物制品的出口退税率由13%下调至9%】近日 ，财政部 、税务总局发布调整出口退税政策的公告
。一、取消铝材
、铜材以及化学改性的动、植物或微生物油 、脂等产品出口退税。二
、将部分成品油、光伏 、电池
、部分非金属矿物制品的出口退税率由13%下调至9% 。三、本公告自2024年12月1日起实施
。本公告所列产品适用的出口退税率以出口货物报关单注明的出口日期界定。

【深圳计划鼓励并购重组 已经起草征求意见稿】日前
，有报道称，深圳已经起草《关于进一步推动我市上市公司和产业企业并购重组 助力科技产业金融一体化的若干措施》（征求意见稿） ，相关正式文件等征求意见后会择机出台 。据悉征求意见稿共提出十一条政策措施： 建立上市公司并购重组项目库； 扩大上市公司并购重组储备范围； 持续推动上市公司高质量发展； 丰富上市公司并购重组融资渠道；支持上市公司开展并购业务“走出去 ” 打造上市公司并购重组服务和互联互通中心； 培育壮大并购重组专业化服务机构； 构建上市公司并购重组人才汇聚高地； 提升大湾区并购重组辐射影响力； 强化并购重组联席会议机制和保障措施； 其他事项。 不止是深圳
，记者注意到，近期以来多个地方政府强调要落实国家一揽子增量政策 ，推动当地资本市场高质量发展
，其中重点提出要鼓励上市公司通过并购重组向新质生产力方向转型升级，引导金融机构围绕并购重组创新产品以提供并购贷等综合支持
。 

【主题机会】

【证监会正式发布市值管理指引：长期破净公司应当制定上市公司估值提升计划】日前 ，证监会发布《上市公司监管指引第10号——市值管理》。长期破净公司应当制定上市公司估值提升计划
，并经董事会审议后披露 。估值提升计划相关内容应当明确 、具体
、可执行，不得使用容易引起歧义或者误导投资者的表述
。长期破净公司应当至少每年对估值提升计划的实施效果进行评估 ，评估后需要完善的，应经董事会审议后披露。市净率低于所在行业平均水平的长期破净公司应当就估值提升计划执行情况在年度业绩说明会中进行专项说明 。